關於 要保人被保險人受益人不同人 ，我們在網路上蒐集到這些相關的討論、資訊與評價

#11. 要保人＝被保人繼承保單免計遺產稅須為生前長期所投保

現行遺產及贈與稅法第16條第9款規定，約定被繼承人死亡時，給付其所指定受益人之人壽保險金額，不計入遺產總額，指的是要保人與被保險人同一人時，在要保人死亡時，把保單 ...

#12. 不要節稅變補稅！買保單「8種課稅地雷」一次看：受益人不論 ...

遺贈稅法規定，要保人及被保險人都是被繼承人，而且身故保險金有指定受益人的壽險保單，可以不用計入遺產總額。因此，要保人、被保險人為不同人的 ...

#13. 保單關係人要怎麼安排 要保人被保險人受益人的功能和權益 ...

保險大叔粉絲頁│ https://is.gd/4096Fu▻保險大叔Line@ │ https://lin.ee/A6szL33每一張保單都有 要保人 、 被保險人 和 受益人 這三種關係人，買保險時你 ...

#14. 投保5大NG行為小心被國稅局盯上課重稅 - 工商時報

以保單規劃傳承，既能節省遺產稅又可完整過繼資產。不過，投保時有許多眉角需要注意，像是要保人、被保險人、受益人如何安排，又有哪些情況會被國稅盯 ...

#15. 被繼承人生前以子女為被保險人投保之保單 - 財政部北區國稅局

財政部北區國稅局表示，被繼承人生前以自己為要保人，並以子女為被保險人，向保險公司購買人壽保險保單，於死亡時尚未解除保險契約者，該保單的保險 ...

#16. 父母留大筆保險理賠金要扣稅？受益人、要保人成關鍵眉角

保險 是預防風險的商品，拿到家人的身故理賠金後可以用來安頓生活，但卻被通知要繳遺產稅、贈與稅、所得稅？而為什麼我需要繳稅，一樣拿到理賠金的親友 ...

#17. 被繼承人投保保單遺產稅之申報

要保人 、被保險人及受益人均同一人，當發生死亡給付，由於受益人亦已死亡，保單價值需視為被繼承人之遺產，申報遺產稅。 (二)情況2：. 要保人與被保險人 ...

#18. 名詞解釋 - 彰化銀行

受益人 是指經要保人指定，或要保人與被保險人約定享有保險金請求權之人。要保人或被保險人均得為受益人。受益人應在知悉保險事故發生後，於法定或契約約定之期間內通知 ...

#19. 受益人怎麼填？誰可以是受益人？少做這一步保險金會被課遺產 ...

醫療險、癌症險、失能險、重大疾病、重大傷病險：與醫療相關的險種受益人為被保人本人。 壽險、意外險：這類含有身故保險金、喪葬費的險種就會需要指定受益人。主要都是以 ...

#20. 竟遭國稅局追討76萬？這些保險受益人換成小孩不妥！ - 早安健康

1.要保人與受益人不同。 投保時，因自己的身體狀況無法買保險，便情商配偶當「被保險人」。又因保單滿 ...

#21. 保險名詞解釋 - 台北富邦銀行

在一般人壽保險契約上都有指定或變更受益人的約定，而受益人的指定或變更是屬於要保人的權益，如死亡保險契約的要保人未指定受益人，該筆保險金即作為被保險人的遺產。指定 ...

#22. 投保時「指定受益人」很重要！少寫一項小心被課遺產稅 - 風傳媒

除該筆保險涉及租稅規避情事外，原則上其保險給付可列為不計入遺產總額的財產。 一位民眾以自己為要保人、被保險人，並指定配偶為受益人，向保險公司投保壽險。不過 ...

#23. 保險、遺產稅、贈與稅 - 高雄律師法通法律事務所

一、遺產及贈與稅法第16條第1項第9款規定：「約定被繼承人死亡時，給付其所指定受益人之人壽保險金額不計入遺產總額」的規定，指的是要保人與被保險人同一人時，始可適用。

#24. 《保險稅稅念》保單之受益人≠要保人時，小心被國稅局盯上！

當保單的受益人跟要保人不是同一人時，可能要繳稅。身故保險金如果同一申報戶全年合計受領總額超過新臺幣3330萬元，也要記得申報。千萬要注意這兩個重點，以免受罰。

#25. 保單節稅你該注意的事 - 保險本舖

假設父母以子女為被保險人，投保六年到期的生死合險，是不是一定會課贈與稅？答案是「不一定」。要視保險契約中要保人、被保險人和受益人的安排，會影響的層面不同。

#26. 被保險人與受益人同時死亡，保險金額應該歸於何人？

所以，被保險人與受益人死亡之先後，關係著保險金的歸屬，影響十分重大。 惟若被保險人與受益人於同一意外事故死亡，但不能確定是誰先死亡時，應如何認定？民法 ...

#27. 變更保單要保人，留意遺產及贈與稅!-財政部全球資訊網

該局舉例說明，轄內被繼承人甲君在111年10月間死亡，生前以本人為要保人，並以子女及孫子為被保險人及受益人投保4筆保單，嗣於111年2月間將要保人變更 ...

#28. 保險法-編章節條文 - 全國法規資料庫

死亡保險契約未指定受益人者，其保險金額作為被保險人之遺產。 第114 條. 受益人非經要保人之同意，或保險契約載明允許轉讓者，不得將其利益轉讓他人。

#29. 保險金是否會被列入遺產？需要繳遺產稅嗎？

從以上保險法規定來看，要保人、被保險人、受益人可以是同一個人，但也可以分別為三個不同對象。 在第一種變數「幫別人投保」所出現的狀況，就如同本文 ...

#30. 只要是要保人就能隨意變更受益人？那可不見得！(主文撰稿 ...

那這樣看來，要保人在「投保後」總該能隨意變更受益人了吧？答案同樣是否定的。關於受益人能否於保單存續期間再行變更，應視要保人是否曾聲明放棄受益人 ...

#31. 【享稅】保險理財免徵遺產稅

要保人 與被保險人不同人時, 要保人身故, 保單價值併入遺產課稅. ... 由於受益人先於被保險人身故，則保單無死亡受益人，依照遺產贈與稅法第16條之9的 ...

#32. 一篇看懂保單節稅注意事項！理財顧問真心話：保險是預留稅源 ...

需注意的是，上述談的狀況都是身故保險金，年金保險只要要保人跟受益人不同人，無論金額，全數會計入受益人當年基本所得稅額計算。而保單為要保人的財產權利，當要保人跟 ...

#33. 善用指定受益人兩優勢 - 富邦金控

保單的受益人跟繳遺產稅的人可以不同人，上述案例，就算財政部國稅局基於 ... 受益人跟要保人或被保險人之間不必有保險利益，可以沒有血緣關係，但 ...

#34. 要保人被保險人受益人

一位民眾以自己為要保人、被保險人，並指定配偶為受益人，向保險公司投保 。 被保险人，是指根据保险合同，其财产利益或人身受保险合同保障，在保险事故。

#35. 身故保險金受益人怎麼填？不想被課遺產稅這樣做 - 市場先生

要保人 ：指的是訂定這個保險契約並且繳費的人，有權力可更改契約內容或進行解約。 · 被保人：指的是被保障的對象，如果被保人發生事故達到理賠條件，就會 ...

#36. 還在用保險節稅？小心細節不明而衍生問題｜保險講堂｜稅務規劃

至於不同保險關係人的安排，比如以母親作為要、被保人、女兒作為受益人等不同型態，在稅務上有什麼需要注意的地方？ 保險與相關稅法. 一、保險契約（保單）屬於要保人的 ...

#37. 被保險人- 維基百科，自由的百科全書

要保人 向保險公司投保時，要保人跟被保險人可以是同一人，如果要保人與被保險人為不同人時，需被保險人同意保險內容（生存、死亡、疾病或傷害）及保險金額，要保人與被保險 ...

#38. 訂立有效的人壽保險契約，必須熟知法律

一、分辨要保人、被保險人與受益人：訂立保險契約可能涉及「要保人」、「被 ... 再者，保險契約的受益人壽依其產生的方式不同，可分為「約定」、「指定」及「法定」。

#39. 受益人、保險人是什麼？一次看懂保單裡有哪些人！ - 灌木叢成長

什麼是要保人、被保險人、受益人？ 保險人又是誰？ 保單上面寫了這麼多人，到底是什麼意思？ 假如你對上述問題感興[…]

#40. 年金險保單為何需要指定身故受益人先生過世保價金要和前妻 ...

文／現代保險教育事務基金會保險消費者服務中心. 年金險是最適合安排老年收入來源的商品，不過投保前最好能把要保人、被 ...

#41. 人身保險業受理保單繼承 - 壽險公會

一、如何查詢亡故者在哪些保險公司有投保？ · 二、原要保人身故後之辦理保單繼承手續應準備哪些文件？（原要保人及被保險人為不同人時） · 三、原要保人身故後之辦理保單終止 ...

#42. 父母將保險單之要保人變更為其子女，是否為「保單價值金額 ...

二、父母將保險單之要保人變更為其子女，為「保單價值金額」之贈與；如父母於死亡前二年內變更保險單要保人為子女則保單價值金應併入遺產課徵： (一)按「本法所稱受益人， ...

#43. 理財稅富大知識

傳統型保險. 要保人、受益人不同人之人壽保險：. 最低稅負制(特定保險給付). 投資型保險. 依標的類型課稅. 海外股. (以美股為例). 最低稅負制(海外所得).

#44. 1716 保險給付可以減除3330萬元免稅額度之規定為何？

受益人 與要保人非屬同一人之人壽保險及年金保險給付中，屬於死亡給付部分，一申報戶全年合計數在3,330萬元以下者，免予計入基本所得額；超過3,330萬元者，其死亡給付以 ...

#45. 填不填受益人，結果大不同 - 保險e聊站

簽訂有理賠身故的保險時，受益人（註1）指定與否，結果會有什麼不同呢？以下例子為要保人及被保人不同人，且要保人未有負債的狀況下： 【不指定受益人】

#46. 常見問題： - 國泰人壽

要保書是指要保人向國泰人壽保險股份有公司(以下簡稱本公司)申請投保時所填寫的書面文件。主要包括個人基本資料，如要保人與被保險人的姓名、身分證字號、出生年月日、 ...

#47. 要保人死亡，保單要課稅嗎？

要保人 死亡，保單要課稅嗎？ 三、哪一張保單有問題？ 國稅局質疑的保單明細如下：. 張數. 總共有6張保單. 要保人. 朱爸爸. 被保險人. 朱家子女. 受益人. 朱家子女.

#48. 要保人過世保單價值列遺產 - 勤美聯合會計師事務所

人壽保險具有節稅效果；但南區國稅局提醒民眾注意，當要保人與被保險人不同人 ... 第1條第9款規定：「約定被繼承人死亡時，給付其所指定受益人之人壽保險金額不計入 ...

#49. 【享稅】買保險真的免稅嗎？ - moneybar財經商業資訊社群網站

所以保險法對於要保人指定受益人並無身份的限制，但各家保險公司的作業規範有不同的約定或規定。 一般來說身故受益人的指定有以下六大類： 1. 本人：在要 ...

#50. 要保人被保險人受益人

2.被保险人，是指根据保险合同,其财产利益或人身受保险合同保障，在保险事故发生后，享有保险金请求权的人。 被保险人、投保人和受益人是不同的概念,被 ...

#51. 第1 頁

十二、因投保契約所生紛爭之處理方式及申訴之管道：. 要保人、被保險人或受益人因保險契約發生爭議時，可依金融消費者保護法規定先向保險業提出申訴，保險業應於收受申訴之 ...

#52. 要保人、被保險人差在哪？！一篇就懂17 個常搞混的保險名詞！

投保第一步、確定保險對象 · 保險人：即保險公司，分為產險公司和壽險公司。 · 要保人：訂定保險契約並繳保費的人，可以指定或更改受益人、變更契約、解約。

#53. 要保人先過世，我的保單還有效嗎？ - 保立答

要被保險人不同人容易產生許多問題，若要避免麻煩，最好的方法還是在被保險人成年時，就將保單納入自己的名下，把要保人變更為被保險人本人。 另外受益人 ...

#54. 商業保險應從要保人認定課稅基礎- 元照出版, 月旦知識庫

我國有關人壽保險與年金保險之死亡給付如何課徵遺產稅，向來都依照保險法第112條、第113條與遺產及贈與稅法第16條第九款，認為有指定受益人不計入被保險人的遺產，未 ...

#55. 保險常見辭彙 - 友邦人壽

係指要保人或被保險人在投保時，對於有關書面詢問事項，有據實告知的義務， ... 就保險而言，受益人係指保險契約中所約定，於保險事故發生時，享有保險金請求權之人。

#56. 要保人、被保險人差在哪？一篇就懂常搞混的保險對象關係

保險法第4條有明確定義被保險人，「本法所稱被保險人，指於保險事故發生時，遭受損害，享有賠償請求權之人；要保人亦得為被保險人。」 當被保險人發生保險 ...

#57. 為了避稅，他將要保人改為子女，為何最後反被課600多萬贈與 ...

要保人 與受益人不同之人壽保險、年金保險給付，須納入最低稅負基本所得額，而這部分也是要課稅的。另外，死亡給付同一申報戶全年所領在3,330萬元以下 ...

#58. 論人壽保險之受益人變更 - 高點法律網

論人壽保險之受益人變更. 最高法院97年度台上字第752號判決. ─────────────────. 【關鍵字】. 變更受益人、保險業務員. 【事實摘要】. 要保人（即被 ...

#59. 要保人非被保險人保單遺產課稅大不同 - 北誠會計師事務所

財政部南區國稅局表示，遺產及贈與稅法第16條第9款「約定被繼承人死亡時，給付其所指定受益人之人壽保險金額不計入遺產總額」的規定，指的是要保人與 ...

#60. R姐財富方舟-廖嘉紅

投保的時候以自己為要保人，兒子為被保險人和滿期金的受益人，期滿可以領回620萬。原本想要幫兒子存購屋的頭期款，沒想到滿期領回後，卻收到國稅局 ...

#61. 3種情形，解析保單規劃是否涉及贈與稅 - 信達聯合會計師事務所

以往更換要保人只要向保險公司提出申請即可，但自2020年11月起，國稅局發函給 ... 像這種「要保人」為自己，「被保險人」與「受益人」分別為不同人的 ...

#62. 保險契約內容變更 - 中華郵政全球資訊網-壽險業務

受益人 變更或僅變更姓名. 應備證件：: 保險單。 變更受益人：要保人及被保險人國民身分證、印章及新 ...

#63. 傷害險的保險金 - 遺產稅& 贈與稅節稅規劃

受益人 受領的死亡保險金，若被國稅局認定為遺產，則依法繳交遺產稅(※免稅額1,333萬元)，若 ... (1)要保人/被保人/受益人：A/A/B (※要保人與被保人相同，與受益人不同).

#64. 大陸《保險法》關於保險受益人規定之評析

因此在保險事故發生前，期待權人尚非不能變更，要保人或被保險人得隨時撤回或. 變更受益人，惟在立法例上仍有不同的方式，有採保留主義，即要保人或被保險人. 指定受益人時 ...

#65. 以遺囑變更受益人有效嗎？ - 《現代保險》雜誌

前項受益人的變更於要保人檢具申請書及被保險人的同意書送達本公司時生效，本公司應即批註於本保險單。受益人變更，如發生法律上的糾紛，本公司不負責任。」，條款中所謂的 ...

#66. 保險課稅實務 - 元照出版

該局舉例說明，該局查核甲君（於105年9月間死亡）之遺產稅案件. 時，發現甲君生前向保險公司投保多張儲蓄型保單，係以其子女為被保. 險人，甲君為要保人及受益人，且每年以 ...

#67. 要保人與被保險人之權利與義務 - 新學林

壹、概說. 要保人與被保險人均依法規範或一般保險契約條款. 而享有各項權利，如要保人本於保險契約當事人之地位. 享有許多權利，如受益人指定權（第110 條、第111.

#68. 保單變更名字限要保人受益人換被保險人得付一筆解約金

資深壽險主管表示，過去我國雖可以變更要保人、被保險人的名字，因為每位被保險人的年齡、體況等條件不同，保險公司核保時會產生認定差異，後來即規定不得 ...

#69. 身故保險金指名受益人，最後再加上法定繼承人！ - 好險在這裡

甲以自己為要保人及被保險人，向A保險公司投保終身壽險，並指定身故保險金受益人及其順序，分別為乙、丙，經A公司核保通過。然在保險事故發生前，乙、丙不幸早於甲死亡， ...

#70. [法律新知] 沒有死亡證明書的同居人領得到身故保險金？

還有，如果受益人沒有保險單也拿不到死亡證明書，領得到身故保險金嗎？ ... 其中在人身保險部分，法令規定訂定契約時，若要保人與被保險人不同一人時，除了雙方要具有 ...

#71. 富邦人壽|健康及保險知識+

受益人 過世繼承人有得爭？ 「如果明天就要離開，最擔心誰沒有依靠？」投保含有死亡保險金的人身保險，是被保險人留給遺屬的愛，除了規劃足夠的保障 ...

#72. 幫兒女買儲蓄險少了這動作，恐被課高額贈與稅！

所以根據要保人與受益人不同的保險契約，受益人到期所領取的滿期金或是還本金，屬於要保人對受益人的贈與。 林心瀠指出，在陳媽媽的案例中，若依據實質課稅原則，兒子所領 ...

#73. 到期前改要保人當心課稅！ - 小花平台

有時候保戶會因生涯規劃的不同，想變更要保人。 ... 高雄一名黃先生早先投保一張以本人為要保人、被保險人及滿期金受益人的6年期儲蓄險，滿期金為1200 ...

#74. 保險受益人，應不應該優先填「法定繼承人」？

首先，我們要瞭解的是，保險受益人是指於被保人生事故後，保險公司依造保險契約，給付理賠的對象，於我國 ... 要保人具體指定受益人之姓名，其受益權之認定最為明確。

#75. 要保書是什麼？3分鐘搞懂填寫說明例示，範例解析好簡單

在投保文件中，最重要的就是填寫要保書。要保書須填上最重要的要保人、被保險人與受益人相關資訊，若沒有仔細填寫的話那可能會 ...

#76. 保險知識庫 - 上億保險經紀人

依據保險法規定：以要保人以外的第三人為被保險人訂立之死亡、健康或傷害保險契約，未經被保險人書面同意並約定保險金額者，所訂立的契約無效。 受益人, 依據保險法之規定 ...

#77. 受益人變更：【申請書第10.項】 - 臺銀人壽

本項變更由要保人及被保險人簽名 ... 同一要保人多份保單欲變更同一受益人，可填寫同一張申請書. ▫ 不同要保人多份保單，或同一要保人欲變更不同個別保單之受.

#78. 《理財Q&A》要保人、受益人可變更 - 自由財經

Q：台北市張先生問：1996年我母親投保一份終身壽險及一份年金險一直至今，要保人是母親，被保險人是我，受益人是母親；當時我18歲，業務員說將來要保 ...

#79. 要保人與被保險人非同一人，保單遺產課稅大不同！

財政部高雄國稅局表示，保險具風險分攤及理財功能，但該局提醒民眾，有關人壽保險之保單要保人如非被保險人，當要保人死亡，其投保的保單價值仍須列入 ...

#80. 父母用子女名義買儲蓄險竟要補稅還被處罰鍰？ - 康健雜誌

要保人 與受益人不同小心稅務問題上身. 許多父母親在買儲蓄險時，為了追求降低保費，會以子女當被保險人，此觀念固然沒錯，不過，要特小心這類保單規劃 ...

#81. 【圖解保險】想用保單照顧三代要保人、被保險人、受益人這樣 ...

不少父母會利用保險進行財務分配，坊間常聽到的「三代保單」，就訴求這樣的功能。但要注意的是，保單要保人、被保險人、生存金及死亡金受益人4欄位 ...

#82. 保險名詞 - 祥瑞保險經紀人股份有限公司

要保人, 被保險人, 受益人, 保險利益, 保險年齡. 主契約, 附加契約, 告知事項, 除外責任 ... 生存保險與死亡保險之不同在於保險金的給付是以被保險人生存為給付條件。

#83. 「要保人」、「被保險人」怎麼設定最有利？ - 安心比

當「要保人≠受益人」時的死亡給付，超過3330萬元時，必須計入個人所得額中計算，並可能衍生「最低稅負」的問題。正因為「要保人≠被保險人」時， ...

#84. 這樣填保單可能被課贈與稅 - 理財寶

只是，保單上雖然僅有要保人、被保險人、生存金、死亡金受益人4 個欄位，但一旦填錯，不僅可能無法達成原先目的，還會被認定為贈與，必須要課徵贈與稅 ...

#85. 掌握4原則一張保單3代領錢- Money錢雜誌 - PChome Online 股市

壽險是以被保險人的生命狀態做為給付條件，因此投保後不能變更「被保險人」，但是「要保人」與「受益人」仍可換。常這種領3代的保單，是由父母當「要保人」，負責繳 ...

#86. 拋棄繼承還可以領保險金嗎? | 專業遺產律師- 林柏男

關鍵在有沒有指定受益人，如果沒有指定受益人，則保險金是遺產，拋棄繼承後就 ... 律師說：在【情況C】要保人死亡時，因為不是被保險人死亡，因此保險金還不會給付。

#87. 【林嘉焜專欄】幫子女買保險提醒三大稅負重點 - 鉅亨

若要更正以上規劃，就是把要保人改成子，就無稅負困擾。至於被保人是子或父，則無差別(就滿期給付的稅負而言)，如下圖。 再來 ...

#88. 想用保險節稅？注意「實質課稅原則」，小心細節不明衍生相關 ...

至於不同保險關係人的安排，比如以母親作為要、被保人、女兒作為受益人等不同型態，在稅務上有什麼需要注意的地方？ 保險與相關稅法. 一、保險契約（保單 ...

#89. 【投保中】Q4 受益人可以任意指定嗎？ | GOGO保-保險規劃平台

要保人 、被保險人的“本人” 在保險契約中，除了身故受益人之外，亦可以是生存 ... 事務的律師事務所，依照每個人個別不同的情況，設法擬定有法律保障又 ...

#90. 保險給付分析 - 建誠聯合會計師事務所

所得基本稅額條例第12條規定 受益人與要保人非屬同一人之人壽保險及 ... 保險法第113條：死亡保險契約未指定受益人者，其保險金額作為被保險人遺產。

#91. 保險關係人安排所衍生的稅務問題 - 會計研究月刊

以下就保險關係中有關的幾個關係人， 即要保人、被保險人（或簡稱「被保人」），與 ... 只要要保人與受益人不同，就須納入個人最低稅負課稅，只有符合特定規定時，死亡 ...

#92. 要保人、被保人與受益人的關係 - 終結保費

醫療險其中一個保障項目－住院醫療保險金給付條件是＂只要被保人住院就給付每天1000的保險金＂，因此只要被保人有投保醫療險並且有住院的話，保險公司 ...

#93. 保險節稅| 要保人、被保險人、受益人怎麼設定會影響繳稅?

雖然這樣設定要保人跟受益人不同人，可能會有所得稅的問題，但通常超過3330萬的情況不多。 幫父母買年金險，小心這2個稅負地雷!

#94. 買保險必問、簽約時必做的check

依據保險法第5條定義，受益人是指被保險人或要保人約定享有賠償請求權之人，要保人或被保險人都可以作為受益人。 人壽保險依保險給付項目不同，又分為「滿 ...

#95. 保險算是遺產嗎？如何用保險規劃身後財產？ - 理財學伴

之後等到要保人（被繼承人）身亡，這張無指定受益人保單的保險金會被納入遺產範圍，課徵遺產稅。 舉例來說，爸爸幫自己投保一張壽險保單，指定媽媽為受益 ...

#96. [ 保險] 受益人非要保人保險給付稅率高達20 - 富士達保險經紀人

國稅局官員10日指出，如果人壽保險及年金保單受益人與要保人不同人，受益人所獲金額要按基本稅負制繳稅，即為扣除免稅額後按20％計稅。 依照我國所得基本 ...

#97. 要保人非被保險人保單遺產課稅大不同

民眾常會運用保單做為投資理財工具，其中人壽保險除可於被保險人不幸死亡時提供受益人若干保障外，另還具有節稅效果；但南區國稅局提醒民眾要注意， ...